陜政發(fā)〔2007〕58號
各市、縣、區(qū)人民政府，省人民政府各工作部門、各直屬機構(gòu)：
《陜西省中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)管理試行辦法》已經(jīng)
陜西省人民政府
二○○七年十
陜西省中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)管理試行辦法
第一章 總則
第一條 為實施國家鼓勵和促進中小企業(yè)發(fā)展的政策，切實加強對中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)（以下簡稱擔(dān)保機構(gòu)）的規(guī)范管理，保證中小企業(yè)信用擔(dān)保體系健康運行，防范風(fēng)險，依據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國中小企業(yè)促進法》、《陜西省實施〈中華人民共和國中小企業(yè)促進法〉辦法》及國家其他有關(guān)法律法規(guī)制定本辦法。
第二條 本辦法所稱擔(dān)保機構(gòu)，是指依法設(shè)立并在省中小企業(yè)工作部門備案，從事中小企業(yè)信用擔(dān)保的法人組織；協(xié)作銀行是指按國家有關(guān)規(guī)定與擔(dān)保機構(gòu)簽訂合作協(xié)議，共同為中小企業(yè)提供貸款及相關(guān)服務(wù)的金融機構(gòu)。
第三條 中小企業(yè)信用擔(dān)保管理的指導(dǎo)原則是：政府支持與市場運作相結(jié)合；支持發(fā)展與防范風(fēng)險相結(jié)合；開展擔(dān)保與提高信用相結(jié)合；重點推進與全面發(fā)展相結(jié)合。
第四條 縣級以上人民政府和有關(guān)部門應(yīng)當(dāng)以安全性、合法性、統(tǒng)一性和社會性為基本原則，積極推進和組織建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系。
第五條 擔(dān)保機構(gòu)依據(jù)合同約定，承擔(dān)一般保證責(zé)任或連帶保證責(zé)任。
第六條 信用擔(dān)保的對象為在我省注冊的各類中小企業(yè)。
第七條 信用擔(dān)保的種類包括中小企業(yè)短期銀行貸款、中長期銀行貸款、融資租賃以及其他經(jīng)濟合同的擔(dān)保。擔(dān)保機構(gòu)創(chuàng)辦初期，擔(dān)保的主要方式是中小企業(yè)短期銀行貸款。
第二章 機構(gòu)設(shè)立
第八條 擔(dān)保機構(gòu)由擔(dān)保機構(gòu)和再擔(dān)保機構(gòu)兩部分構(gòu)成。再擔(dān)保機構(gòu)由省級組建。
第九條 擔(dān)保機構(gòu)可以由政府出資組建，也可由有條件的社會法人和社會自然人依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)申請組建。
鼓勵發(fā)展商業(yè)擔(dān)保機構(gòu)和企業(yè)互助擔(dān)保機構(gòu)。
第十條 擔(dān)保機構(gòu)可以獨資組建，也可以實行股份制。
第十一條 擔(dān)保機構(gòu)設(shè)立的形式有：中小企業(yè)信用擔(dān)保中心、中小企業(yè)信用擔(dān)保公司、中小企業(yè)信用擔(dān)?；ブM織。
第十二條 省再擔(dān)保機構(gòu)注冊資本最低限額20000萬元，擔(dān)保機構(gòu)注冊資本原則上不低于1000萬元。擔(dān)保機構(gòu)注冊資本金中，現(xiàn)金出資不得少于注冊資本金的80%。
第三章 資金來源
第十三條 擔(dān)保機構(gòu)資金來源：
?。ㄒ唬┴斦A(yù)算資金劃轉(zhuǎn)（形成國有資產(chǎn)或國有股權(quán)）；
?。ǘ﹪泄潭ㄙY產(chǎn)劃撥（形成國有資產(chǎn)或國有股權(quán)）；
?。ㄈ┥鐣ㄈ?、自然人出資；
?。ㄋ模?dān)保資金收益；
?。ㄎ澹﹪鴥?nèi)外捐助；
（六）其他來源。
第四章 組織管理
第十四條 中小企業(yè)工作部門負責(zé)中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)的行業(yè)管理和指導(dǎo)；各級人民政府投資或參股組建的擔(dān)保機構(gòu)，接受同級國有資產(chǎn)管理部門的監(jiān)督管理；人民銀行西安分行（含支行）和陜西銀監(jiān)局，可配合同級人民政府中小企業(yè)工作部門對信用擔(dān)保機構(gòu)進行指導(dǎo)。
第十五條 人民銀行西安分行和省中小企業(yè)工作部門共同組織開展信用擔(dān)保機構(gòu)的信用評級。
第十六條 設(shè)立中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)，在登記機關(guān)登記注冊后，30日內(nèi)報省中小企業(yè)工作部門備案；設(shè)立事業(yè)法人性質(zhì)的中小企業(yè)信用擔(dān)保機構(gòu)，需經(jīng)同級政府部門批準，在登記機關(guān)登記注冊后，30日內(nèi)報省中小企業(yè)工作部門備案；跨省區(qū)或規(guī)模較大的擔(dān)保機構(gòu)須通過省中小企業(yè)工作部門報經(jīng)國家中小企業(yè)工作部門批準后，在登記機關(guān)登記注冊。
第十七條 未按規(guī)定履行相關(guān)備案手續(xù)，不享受國家和我省各項相關(guān)扶持政策。
第十八條 擔(dān)保機構(gòu)從業(yè)人員，原則應(yīng)具有相應(yīng)的專業(yè)從業(yè)經(jīng)歷，或取得相應(yīng)從業(yè)資格方可從事中小企業(yè)信用擔(dān)保業(yè)務(wù)。
第十九條 擔(dān)保機構(gòu)終止經(jīng)營，應(yīng)在終止經(jīng)營活動前60天，以書面方式向批準設(shè)立和備案部門提出報告，并對債權(quán)債務(wù)處置提出方案，經(jīng)相關(guān)方面同意后方可按有關(guān)法規(guī)終止經(jīng)營。
第五章 擔(dān)保業(yè)務(wù)
第二十條 擔(dān)保機構(gòu)對中小企業(yè)可以開展直接信用擔(dān)保業(yè)務(wù)，也可以委托協(xié)作銀行開展授信擔(dān)保業(yè)務(wù)。授信擔(dān)保額度由擔(dān)保機構(gòu)與協(xié)作銀行協(xié)商確定，但單筆授信擔(dān)保額度，每戶最高不超過人民幣1000萬元或注冊資本的10%。
第二十一條 擔(dān)保機構(gòu)為分散擔(dān)保風(fēng)險，可以開展兩個以上擔(dān)保機構(gòu)為同一擔(dān)保對象共同承擔(dān)保證責(zé)任的聯(lián)合擔(dān)保業(yè)務(wù)。
第二十二條 申請信用擔(dān)保的中小企業(yè)必須具備以下條件：
?。ㄒ唬┚哂歇毩⒎ㄈ速Y格；
?。ǘ┲睾贤?、守信用，有較高的資信等級；
?。ㄈ┍粨?dān)保項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策，有較好的經(jīng)濟效益；
?。ㄋ模┰阢y行開立基本賬戶；
?。ㄎ澹?dān)保機構(gòu)認為必備的其他條件。
第二十三條 擔(dān)保業(yè)務(wù)范圍：為中小企業(yè)提供流動資金貸款、技術(shù)改造貸款、技術(shù)創(chuàng)新貸款、出口貿(mào)易貸款、新產(chǎn)品開發(fā)貸款以及委托貸款的擔(dān)保。條件成熟的，可逐步開展融資租賃、工程建設(shè)、貨物運輸、產(chǎn)品購銷等經(jīng)濟合同的擔(dān)保。鼓勵開展擔(dān)保業(yè)務(wù)產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新。
擔(dān)保機構(gòu)不得對外匯貸款和以貸還債的貸款提供擔(dān)保。
第二十四條 擔(dān)保業(yè)務(wù)程序：
?。ㄒ唬?dān)保申請。企業(yè)向協(xié)作銀行申請貸款，經(jīng)協(xié)作銀行簽署意見后向擔(dān)保機構(gòu)提出擔(dān)保申請，同時出具其他必要文件。
（二）擔(dān)保審核。擔(dān)保機構(gòu)受理擔(dān)保申請后，與協(xié)作銀行對擔(dān)保對象的資信和擔(dān)保項目的可行性情況進行聯(lián)合審查。
?。ㄈ?dān)保審批。擔(dān)保審查通過后，擔(dān)保機構(gòu)按審保分離制度審批擔(dān)保項目。
?。ㄋ模┖炗啌?dān)保和反擔(dān)保合同。在被擔(dān)保企業(yè)與協(xié)作銀行簽訂貸款主合同的同時，擔(dān)保機構(gòu)與協(xié)作銀行簽訂擔(dān)保合同，與被擔(dān)保企業(yè)簽訂反擔(dān)保合同。
第二十五條 擔(dān)保機構(gòu)可向被擔(dān)保企業(yè)收取擔(dān)保費，并根據(jù)協(xié)商收取一定的風(fēng)險保證金。
第二十六條 擔(dān)保合同履行到期，被擔(dān)保企業(yè)不能如期償還的，協(xié)作銀行可實施追償，或由擔(dān)保機構(gòu)按照合同約定代償。
第六章 再擔(dān)保業(yè)務(wù)
第二十七條 再擔(dān)保業(yè)務(wù)是指再擔(dān)保機構(gòu)對一般擔(dān)保機構(gòu)約定的擔(dān)保項目提供的保證責(zé)任。
第二十八條 凡是單筆超過500萬元人民幣的擔(dān)保貸款項目，或者協(xié)作銀行要求提供再擔(dān)保的貸款項目，擔(dān)保機構(gòu)必須向再擔(dān)保機構(gòu)申請再擔(dān)保，其他擔(dān)保項目由擔(dān)保機構(gòu)根據(jù)風(fēng)險程度，自行確定是否申請再擔(dān)保。
第二十九條 再擔(dān)保機構(gòu)在全省范圍內(nèi)為擔(dān)保機構(gòu)提供再擔(dān)保服務(wù)，同時為各類中小企業(yè)提供一般擔(dān)保服務(wù)。
第三十條 再擔(dān)保機構(gòu)可以開展授信再擔(dān)保業(yè)務(wù)。
授信再擔(dān)保是指：在貸款擔(dān)保中，再擔(dān)保機構(gòu)委托協(xié)作銀行在約定的限額貸款內(nèi)，自行決定擔(dān)保機構(gòu)，事后向再擔(dān)保機構(gòu)備案，由再擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)約定的保證責(zé)任；或在履約擔(dān)保中，擔(dān)保機構(gòu)在再擔(dān)保機構(gòu)授信額度內(nèi)自行決定擔(dān)保項目，事后向再擔(dān)保機構(gòu)備案，由再擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)約定的保證責(zé)任。
第三十一條 擔(dān)保機構(gòu)申請再擔(dān)保的條件：
?。ㄒ唬┚哂歇毩⒎ㄈ速Y格；
?。ǘ?dān)保資金運作良好；
?。ㄈ┯休^好的信譽；
?。ㄋ模?dān)保項目有良好的市場前景，有較高的經(jīng)濟效益；
?。ㄎ澹┰贀?dān)保機構(gòu)認為必備的其他條件。
第三十二條 再擔(dān)保的種類：流動資金貸款、技術(shù)改造貸款、技術(shù)創(chuàng)新貸款、出口貿(mào)易等貸款擔(dān)保的再擔(dān)保。條件成熟后，逐步增加再擔(dān)保種類。
第三十三條 再擔(dān)保的程序：
?。ㄒ唬?dān)保機構(gòu)向再擔(dān)保機構(gòu)提出擔(dān)保申請；
?。ǘ┰贀?dān)保機構(gòu)履行審核；
?。ㄈ┖炗喸贀?dān)保合同；
（四）辦理再擔(dān)保和反擔(dān)保手續(xù)；
?。ㄎ澹┲Ц对贀?dān)保費或再擔(dān)保風(fēng)險保證金；
?。嵤┓刨J、代償和追償。
第三十四條 再擔(dān)保機構(gòu)收取一定的再擔(dān)保費，由再擔(dān)保機構(gòu)與擔(dān)保機構(gòu)按約定的風(fēng)險分擔(dān)比例，從被擔(dān)保企業(yè)繳納的擔(dān)保費中分割。
第三十五條 再擔(dān)保風(fēng)險保證金，由再擔(dān)保機構(gòu)與擔(dān)保機構(gòu)按約定的風(fēng)險分擔(dān)比例，從被擔(dān)保企業(yè)繳納的風(fēng)險保證金中分割。主合同履約結(jié)束，風(fēng)險保證金連同保證金利息全額退還；不能履約時，用于抵償擔(dān)保貸款。
第七章 風(fēng)險控制
第三十六條 擔(dān)保放大倍數(shù)的選擇。擔(dān)保放大倍數(shù)，是指擔(dān)保資金與擔(dān)保貸款的放大比例，一般控制在10倍以內(nèi)，再擔(dān)保控制在30倍以內(nèi)。具體放大倍數(shù)由擔(dān)保機構(gòu)、再擔(dān)保機構(gòu)與協(xié)作銀行協(xié)商確定。
第三十七條 擔(dān)保機構(gòu)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)要確保運營安全，防范風(fēng)險，減少損失。
由政府出資組建的擔(dān)保機構(gòu)，或國有控股的擔(dān)保機構(gòu)，須將當(dāng)年代償總額控制在擔(dān)保資金的5％以內(nèi)，超過控制界限的，應(yīng)以書面形式及時向同級國有資產(chǎn)管理部門和中小企業(yè)工作部門提出風(fēng)險報告。
第三十八條 為有效分散風(fēng)險，應(yīng)按照擔(dān)保機構(gòu)和再擔(dān)保機構(gòu)承擔(dān)主要風(fēng)險，協(xié)作銀行承擔(dān)部分風(fēng)險的原則，約定相互間的風(fēng)險分擔(dān)比例。
具體風(fēng)險分擔(dān)比例，由擔(dān)保機構(gòu)、再擔(dān)保機構(gòu)與協(xié)作銀行協(xié)商確定。
第三十九條 擔(dān)保機構(gòu)開展擔(dān)保業(yè)務(wù)，可以被擔(dān)保企業(yè)或第三方合法有效的資產(chǎn)（含無形資產(chǎn)）實施反擔(dān)保。
被擔(dān)保企業(yè)的法定代表人為反擔(dān)保的連帶保證人。
第四十條 建立風(fēng)險準備金制度。擔(dān)保機構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)開展情況，按不超過當(dāng)年責(zé)任余額1％的比例以及稅后利潤5％的比例提取風(fēng)險準備金。風(fēng)險準備金累計提取達到其注冊資金30%以上的，超出部分可轉(zhuǎn)增資本金。
第四十一條 當(dāng)擔(dān)保對象出現(xiàn)經(jīng)營困難時，擔(dān)保機構(gòu)要加強與協(xié)作銀行的合作，及時采取防范措施，防止發(fā)生貸款風(fēng)險。
第八章 賠付與責(zé)任
第四十二條 當(dāng)貸款逾期時，由擔(dān)保機構(gòu)和協(xié)作銀行組織催收與追償，或由協(xié)作銀行進行展（轉(zhuǎn)）期處理。對出現(xiàn)風(fēng)險的貸款，由協(xié)作銀行提出意見，經(jīng)擔(dān)保機構(gòu)調(diào)查核實后按風(fēng)險分擔(dān)比例承擔(dān)代償責(zé)任。
第四十三條 擔(dān)保機構(gòu)履行代償義務(wù)后，在法律關(guān)系上由擔(dān)保人變?yōu)閭鶛?quán)人，對擔(dān)保對象依法行使追償權(quán)。追償額由擔(dān)保機構(gòu)、再擔(dān)保機構(gòu)和協(xié)作銀行按風(fēng)險分擔(dān)比例分割。
第四十四條 追償主要措施：
?。ㄒ唬?dān)保機構(gòu)幫助被擔(dān)保企業(yè)制定還款計劃，收回債務(wù)；
（二）按反擔(dān)保協(xié)議履行代償義務(wù)；
?。ㄈ┮婪ㄌ幚矸磽?dān)保抵押物和質(zhì)押物；
（四）依法訴訟。
第四十五條 協(xié)作銀行與被擔(dān)保企業(yè)變更擔(dān)保主合同、轉(zhuǎn)移還貸責(zé)任、延長貸款償還期限等，須經(jīng)擔(dān)保機構(gòu)書面同意。
第九章 財務(wù)管理
第四十六條 擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)執(zhí)行國家的會計法規(guī)，建立健全財務(wù)會計制度，按年、季向省中小企業(yè)主管部門或指定部門報送財務(wù)會計報表和業(yè)務(wù)進展情況表。有財政預(yù)算撥款的擔(dān)保機構(gòu)同時要向同級財政部門報送財務(wù)會計報表。
擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)對報送的財務(wù)會計報表和業(yè)務(wù)進展情況表的真實性承擔(dān)責(zé)任。
第四十七條 擔(dān)保資金必須存入?yún)f(xié)作銀行，實行專戶管理，多方監(jiān)督，專款專用。已經(jīng)注冊為擔(dān)保資本金的固定資產(chǎn)和土地使用權(quán)，可以依法出售、拍賣，但變現(xiàn)資金必須全部存入?yún)f(xié)作銀行的專門賬戶，不得轉(zhuǎn)移和挪用。
第四十八條 擔(dān)保資金可按國家規(guī)定購買國庫券、國債、金融債券及國家重點企業(yè)債券，但不得用于股票、房地產(chǎn)和一般企業(yè)債券等高風(fēng)險投資，也不得用于拆借和放貸。擔(dān)保資金購買國庫券等有價證券的，應(yīng)將已購買的有價證券質(zhì)押在協(xié)作銀行。
第四十九條 對擔(dān)保資金、負債、收益、費用等項目實行規(guī)范管理。擔(dān)保資金所得收益包括擔(dān)保費收入、各項存款利息收入和投資效益，主要用于以下方面：
?。ㄒ唬I(yè)務(wù)費用；
?。ǘ┕芾碣M用；
?。ㄈ┨崛★L(fēng)險準備金；
（四）其他。
第十章 政策扶持
第五十條 各級政府劃撥給擔(dān)保機構(gòu)的固定資產(chǎn)和土地使用權(quán)，減免有關(guān)變更登記費用。
創(chuàng)業(yè)初期資金籌措有困難的，允許在3年內(nèi)遞增補齊，但首批實收資本不得少于注冊資本最低限額的30%。
第五十一條 經(jīng)省、市中小企業(yè)工作部門審查，由省中小企業(yè)工作部門報經(jīng)國家中小企業(yè)工作部門和稅務(wù)總局批準，可享受有關(guān)稅收優(yōu)惠政策。
第五十二條 對被擔(dān)保企業(yè)的抵（質(zhì)）押物的評估結(jié)果，各擔(dān)保機構(gòu)和協(xié)作銀行，在同一筆貸款或評估結(jié)果有效期限內(nèi)均應(yīng)予以認可，原則上不再重復(fù)評估，對財務(wù)狀況不再重復(fù)審計，盡量減少被擔(dān)保企業(yè)的費用支出，降低擔(dān)保成本。
第五十三條 對被擔(dān)保企業(yè)提供反擔(dān)保的抵（質(zhì)）押物，可以按評估值抵（質(zhì)）押，也可以不經(jīng)評估，由當(dāng)事人雙方協(xié)商，按該抵（質(zhì)）押物賬面值的50%—80%折算抵（質(zhì)）押。
第五十四條 被擔(dān)保企業(yè)以無形資產(chǎn)作為抵（質(zhì)）押物提供反擔(dān)保時，有關(guān)部門應(yīng)該給予辦理相關(guān)手續(xù)。
第五十五條 對被擔(dān)保企業(yè)的資產(chǎn)評估或資信評估，擔(dān)保機構(gòu)應(yīng)與協(xié)作銀行同時進行，或者雙方共同使用經(jīng)批準且具有資格的評估機構(gòu)的評估結(jié)果。
第五十六條 擔(dān)保機構(gòu)收取的擔(dān)保費率可實行浮動費率，原則上不超過同期銀行貸款利率的50％，具體擔(dān)保費率可依項目風(fēng)險程度在基準費率基礎(chǔ)上上下浮動30%—50%，也可經(jīng)擔(dān)保機構(gòu)監(jiān)管部門同意后由擔(dān)保雙方商定。
第五十七條 擔(dān)保機構(gòu)可對被擔(dān)保企業(yè)收取不超過擔(dān)保貸款總額10％的擔(dān)保風(fēng)險保證金，具體比例由擔(dān)保機構(gòu)按擔(dān)保對象的資信等級、效益預(yù)測、風(fēng)險程度和被擔(dān)保企業(yè)法定代表人提供的反擔(dān)保額度等因素確定。
第五十八條 在開展信用擔(dān)保貸款中，被擔(dān)保企業(yè)、擔(dān)保機構(gòu)、再擔(dān)保機構(gòu)以及協(xié)作銀行之間發(fā)生的財務(wù)結(jié)轉(zhuǎn)手續(xù)，除另有約定外，應(yīng)在7個工作日內(nèi)辦結(jié)完畢。
第十一章 附則
第五十九條 本試行辦法如與國家有關(guān)法規(guī)不一致，或國家有關(guān)法規(guī)另有規(guī)定時，從其規(guī)定。
第六十條 本辦法自發(fā)布之日起30日后實行。
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